审计部在“依法经营、遵纪守法”主题实践活动动员会上的发言

审计部在“依法经营、遵纪守法”主题实践活动动员会上的发言

各位领导、同志们：

根据会议安排，我就本次“依法经营、遵纪守法”主题实践活动作专题报告。

集团公司成立四年来，公司党组高度重视内部控制机制的建立和完善，不断加强审计监督，积极防范经营风险，全面确保集团公司经济安全。审计部作为公司内部控制体系的重要组成部分，始终坚持以科学发展

观和建设和谐华电为标准，以强化企业管理、提高经济效益为目标，紧紧围绕公司发展规划和工作目标，创造性地开展各项审计工作，为公司依法经营、规范运作、加强管理、提高效益做出了不懈努力。

四年来，审计部先后对公司系统70多位企业主要领导人员进行了任期经济责任审计，对14家单位进行了资产经营责任审计，对3家单位进行了新投产机组经济效益审计评价，开展了内控制度、厂电用管理等多种专项审计调查，共查处有问题资金17亿多元，实现增收节支近5亿元。此外，在试点基础上对38个在建工程项目进行了全过程跟踪审计，共查处有问题资金近10亿元，核减工程投资近4亿元。

一、围绕目标，服务大局，全面履行审计职责

（一）建立健全审计制度体系，积极推进审计工作规范化

四年来，集团公司先后制定了《审计工作管理暂行规定》、《资产经营责任审计办法》、《内部控制制度审计办法》以及《大修项目审计操作细则》等多项审计制度，初步形成了集团公司内部审计制度框架体系。去年又起草了集团公司《三级管理单位审计职责权限指导意见》，按照谁任命谁审计、谁投资谁审计、谁控股谁审计的原则，建立起了统分结合、权责明确、分级负责的审计工作机制；随着审计工作的不断深入,近期又对《基建工程项目竣工决算审计办法》和《领导人员任期经济责任审计办法》等审计制度进行了重新修订。这些制度的下发和实施进一步完善了公司内部审计制度框架体系，保障了审计工作的制度化、规范化和程序化。此外，审计部根据审计结果，对集团公司所属企业建立了审计档案，并按好、中、差三级进行分类和风险评估。

（二）围绕集团公司年度目标和工作重点，全面开展专项审计工作

1、进一步深化领导人员任期经济责任审计。按照集团公司管理规定，在接到人资部干部任免通知单后，三个月内完成对离任者的任期经济责任审计。目前，任期经济责任审计已经做到了“离任必审计”，其中，对调离华电系统外的领导人员做到了“先审计后离任”。通过全面、客观评价企业领导人员经营业绩，增强了企业经营者依法经营的意识，促进了企业经营管理水平的提高。同时，也为公司党组任用选拔领导干部提供了审计依据。

2、全面推进资产经营责任审计。在对在京六个专业公司进行资产经营责任审计试点的基础上，先后又对福建公司、*望亭公司等八个单位进行了资产经营责任审计，通过对公司经营目标和相关经济指标真实性、准确性的审计评价，查出并纠正了违纪问题，规范了主业与多经单位的关联交易，确保了所属单位经营指标的真实和经营目标的完成。

3、积极开展基建项目全过程跟踪审计工作。为适应公司发展的需要，有效控制投资风险，审计部目前已对四十个在建项目进行全过程跟踪审计，全面审计工程项目管理、概预算执行情况（重点审计工程结算）以及投资成本的真实性、合法性和效益性，及时发现并纠正基建过程管理中存在的问题，取得了较为明显的效益，仅从已审结的扬州、望亭、半山、攀枝花、戚墅堰、东华六个基建项目，就审减工程支出21000万元，（未审结项目审减约19000万元），占送审金额的8%左右，这对有效降低工程造价、提高工程管理水平、防范投资风险、维护出资人权益起到了重要作用。

    中国演讲网，代写各种文章。构思新颖、功力深厚。我们的百余位写作专家将为您量身定做，满足你公文、论文、广告、等各方面的写作需求。让你从此写作无忧，与众不同！
    联系方式：
    业务咨询热线：13220535006    传真：0539-8070637  
    信箱：yanjiang126@126.com    在线QQ：316327876